40 conseils fiscaux essentiels pour les propriétaires de petites entreprises

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1 / 41 Diego Cervo/shutterstockBRILLIANT DÉDUCTIONS

Si vous êtes un pigiste, un propriétaire unique ou un propriétaire de petite entreprise, vous faites déjà plusieurs emplois pour maintenir votre entreprise à flot. Être votre propre comptable et préparateur de déclarations de revenus ne fait qu’ajouter à la charge de travail. Cependant, si vous connaissez les règles fiscales – même les plus étranges – et que vous les utilisez à votre avantage tout au long de l’année, cela peut vous permettre de réaliser des économies importantes pendant la période de production des déclarations de revenus. Voici seulement 40 mesures fiscales qui peuvent alléger le fardeau des entrepreneurs établis et en plein essor.

2 / 41 Lisa S./shutterstockGETTING THE BOOKS IN ORDER

Il est toujours payant de s’attaquer aux chiffres tôt et de s’assurer que les livres s’additionnent. Si vous êtes terrible à ce sujet tout au long de l’année, c’est peut-être l’année où vous embauchez un comptable ou un comptable contractuel. Vous pouvez embaucher de l’aide pour un projet ou toute l’année, et la dépense peut être déductible d’impôt.

3 / 41 patpitchaya/shutterstockORGANISER LES PETITES CHOSES

Il est facile pour tous les petits achats et ventes de devenir une boule encombrante de reçus. Ayez un système en place pour collecter et organiser tous vos reçus, quelle que soit leur taille. Même ces petits ont tendance à s’additionner.

4 / 41 PointImages/shutterstockSEMENTS ESTIMÉS

Nous ne devrions pas avoir à le rappeler aux pigistes, aux propriétaires uniques et aux sociétés S, mais ces paiements d’avril, juin, septembre et janvier sont votre façon de rester en règle avec l’IRS. Cependant, les propriétaires d’entreprise habitués à soumettre des formulaires W-2 d’autres emplois peuvent avoir besoin de s’acclimater à ne pas dépenser ou à ne pas verser le montant total sur leur chèque de paie. Si vous voulez éviter les pénalités, il est préférable de devoir moins de 1 000 $ en impôt après avoir soustrait les retenues et les crédits. Au-delà de cela, visez à payer au moins 90% de l’impôt pour l’année en cours ou 100% de l’impôt indiqué sur la déclaration pour l’année précédente, selon le plus petit des deux.

5 / 41 nexus 7 / shutterstockCAPITAL VS. DÉPENSES D’ENTREPRISE

Les dépenses qui aident directement une entreprise à gagner de l’argent au cours de l’année comptent comme des dépenses d’entreprise et peuvent être déduites cette année-là. Cependant, si vous achetez un bâtiment, une flotte de véhicules ou de l’équipement de construction, il s’agit d’une dépense en capital qui vous sera bénéfique pendant plusieurs années, mais qui se dépréciera avec le temps. Un réservoir d’essence est une dépense d’entreprise éphémère, mais la voiture dans laquelle il va a un impact plus durable.

6 / 41 Africa Studio/shutterstockSECTION 179

En vertu de l’article 179 de l’Internal Revenue Code, les propriétaires d’entreprise peuvent radier le montant total des achats admissibles, tels que les véhicules et les logiciels informatiques, en un an au lieu de les amortir sur plusieurs années. La valeur annuelle de cette déduction spéciale a varié, mais elle est de 1 million de dollars pour 2018.

7 / 41 jacoblund/istockphotoBONUS DÉPRÉCIATION

Avez-vous acheté du mobilier de bureau, des serveurs informatiques, des grues, des chargeurs d’extrémité, du bétail, des camions ou des taxis neufs pour une entreprise l’année dernière? Avez-vous construit des derricks pétroliers, des entrepôts, des bureaux ou des usines de services publics? Eh bien, si vous le faisiez après le 26 septembre 2017, l’amortissement bonus que vous pourriez réclamer la première année de possession de ces actifs est passé de 50% juste un jour avant à 100% de la « passation en charge » à partir du 27 septembre. La récente réforme fiscale a également étendu l’amortissement des primes d’amortissement des articles achetés ou construits neufs aux actifs neufs et usagés. Cette « passation en charge » s’applique également aux productions (films, émissions de télévision et/ou représentations scéniques qualifiés) et à certains fruits ou noix plantés ou greffés après le 27 septembre.

8 / 41 mphotographie/obturateurPRODHICULE ÉLECTRIQUE ET CRÉDIT D’IMPÔT HYBRIDE RECHARGEABLE

Vous voulez obtenir encore plus de crédit pour accompagner cette dépréciation? Rendez la voiture ou la flotte de votre entreprise électrique ou hybride rechargeable. Malgré les craintes qu’elle soit éliminée, cette disposition offre toujours aux consommateurs et aux entreprises qui achètent un véhicule électrique ou hybride rechargeable un crédit d’impôt pouvant atteindre 7 500 $. Bien que ce crédit ne soit pas là pour toujours, il s’agit toujours d’un outil formidable pour stimuler les ventes de ces véhicules économes en carburant malgré les bas prix de l’essence et la soif du marché pour les VUS moins efficaces.

9 / 41 artursfoto/istockphoto DONS CHARITABLES

Alors que les dons de bienfaisance ont tendance à mieux fonctionner pour les particuliers, qui peuvent déduire les dons jusqu’à 50% de leur revenu brut ajusté, les entreprises peuvent également y participer. Si vous vous retrouvez avec des stocks excédentaires, votre entreprise peut en faire don et les déduire. Vous devez tenir des registres des dons en espèces, mais les dons non monétaires de plus de 500 $ et de moins de 5 000 $ nécessitent une énumération.

10 / 41 DenisNata/shutterstockSTOCK DONS

Si vous ou votre entreprise possédez des actions, votre entreprise peut faire don de ces actions et déduire leur valeur actuelle. Si vous avez acheté cette action pour 30 $ et qu’elle vaut maintenant 130 $, vous pouvez déduire ces 130 $ lorsqu’il est temps de payer vos impôts. Non seulement ce que vous avez payé à l’origine est déductible, mais toute appréciation de la valeur de cette action est également déductible. Ne vendez pas ces actions et ne donnez pas le produit: vous serez responsable de l’impôt sur les gains en capital.

11 / 41 Sherry Yates Young/shutterstockS PRIMES D’ASSURANCE MALADIE